Операции по лизингу на балансе лизингополучателя

Question

Добрый день!Мы ООО на ОСНО1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2014)Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.40.40) Задолженность по лизингу  я учитываю  на счете 76.05.В-основном ручные проводки ( операции , введенные вручную).Во вложении в файл с моими проводками по принятию к учету, ежемесячного платежа,ОСВ за 2014 г. со счетами касающимися лизинг.Выделен счет 76.05 , где у меня списывается задолженность по лизингу.Если проводить платеж ежемесячно, как написано на форуме, то получается, что в БУ и НУ  списывается одна и та же сумма по счету 76.05.В какой-то момент получится , что в НУ все списано, в ПР ничего не измениться, а в БУ  спишется все в срок.Что я сделала не так?

User 1 · Answer

Добрый день!У вас должно быть два счета76 Арендные обязательства76 Лизинговые платежи76.05 - у вас что?

User 2 · Answer

76.05 - это арендные обязательства.76.зл - лизинговые платежи.

User 3 · Answer

Поступление ОСПо налоговому учету по ДТ   НУ 627т.        ПР 243 т.А по кредиту надо было оставить как в БУПо дебету 08.04 - и разницы могут быть, а вот по кредиту 76 разниц быть не может - вы не можете в БУ быть должны 100 рублей, а в НУ 90 рублей.

User 4 · Answer

Исправила ! Спасибо!!!Мне покоя не давало это.Понимала , что неверно, но в чем ошибка никак не могла понять....У меня не учтено для НУ разница между платежом без НДС и суммой амортизации. Забыла сразу , сделала в 2015г.Посмотрите, пожалуйста, все ли верно?

User 5 · Answer

Если это разница между лизинговым начислением и амортизацией в НУ, то правильно.

User 6 · Answer

Спасибо!Сейчас проверю, как оборотка будет выглядеть, и наконец-то порадуюсь, что тема лизинга освоена))))

Операции по лизингу на балансе лизингополучателя

Comments